деньги кредит банки активные операции

рефинансирование апартаменты

СберБанк защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies. Для корректной работы сайта необходимо включить поддержку JavaScript. Больше об экосистеме Сбера. Открытие счёта.

Деньги кредит банки активные операции купить машину в кредит советскую

Деньги кредит банки активные операции

Каждый банк выбирает индивидуальную форму руководства по проведению кредитных операций. Это может быть кредитный меморандум, руководство по кредитной политике; в более дробном, детализированном и конкретном виде требования к кредитным операциям представлены в документах типа "Нормы кредитования", "Инструкция по кредитованию".

В любом случае должны быть определены принципы кредитования, стандарты, параметры, процедуры, директивы сотрудникам. Организационное обеспечение кредитных операций заключается в функционировании специальных операционных служб. В общем стандартном виде это кредитный отдел, кредитный комитет, в расширенном варианте — также и другие подразделения служба управления кредитными рисками, отдел кредитного анализа, юридическая служба и пр.

Индивидуальная кредитная операция имеет некий алгоритм, выстраиваемый по определенной схеме. Его типичные элементы, или последовательные этапы, — это рассмотрение кредитной заявки и переговоры с потенциальным заемщиком, кредитный анализ изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде , подготовка и заключение кредитного соглашения, кредитование клиента, сопровождение кредита, работа с проблемной задолженностью, погашение кредита.

Кредитная заявка содержит информацию клиента о себе краткая характеристика заемщика, его правоспособность, учредители и собственники, информация о его бизнесе и деловых партнерах и его конкретные пожелания цель, размер, срок кредита, обеспечение и источники погашения. Банк анализирует кредитную заявку на полноту и достоверность и готовит правовое заключение, касающееся в основном подтверждения правоспособности клиента и полномочий представляющих его лиц. На этапе переговоров отношения максимально персонифицируются и банк получает ответы на более конкретные вопросы, дабы оценить степень делового риска и степень финансового риска.

Деловой риск оценивается по таким показателям, как профиль заемщика, уровень специализации, устойчивость спроса на продукцию заемщика, состояние отрасли, ее перспективы, уровень внутриотраслевой конкуренции, значимость заемщика на региональном рынке, социальная значимость и взаимоотношения с государственной местной властью; динамика производства и продаж, структура активов, состояние материально-производственной и сбытовой базы заемщика, уровень логистики; достаточность транспортных мощностей, помещений, складов и хранилищ, технологические риски, ключевые партнеры компании поставщики, покупатели, потребители, заказчики , качество кооперационных связей, маркетинговая и рекламная политика и т.

В случае осуществления заемщиком внешнеэкономической деятельности оценивается его позиция на внешнем рынке, валютные риски, принимается во внимание международный кредитный рейтинг. Чрезвычайно важны корпоративные аспекты — качество управления, компетентность и опыт менеджмента, деловая репутация, качество и оперативность учета и отчетности, стратегия развития бизнеса, его прозрачность, зависимость от аффилированных лиц, дивидендная политика, вхождение в группы и холдинги и пр.

Одним словом, оценивается рыночная позиция и перспективы клиента, уровень бизнес-риска. Оценка финансового риска производится с помощью сбора и анализа информации о финансовом состоянии потенциального заемщика, дабы можно было определить степень его кредитоспособности и возможность погашения кредита. С помощью различных методов анализа метод коэффициентов, факторный, корреляционный детализируется информация о финансовом положении заемщика — объемы продаж, активы и пассивы компании, финансовая устойчивость, рентабельность, ликвидность, структура затрат, денежные потоки, взаимозадолженности с партнерами, в том числе проблемные, зависимость от государственного субсидирования, налоговая позиция, риск финансовых санкций и т.

Это необходимо для того, чтобы понять, какие источники погашения кредита будут ведущими текущие денежные потоки, прибыль, продажа активов, рефинансирование задолженности, помощь третьих лиц. Выясняется кредитная история потенциального заемщика, его взаимоотношения с другими банками, длительность отношений с ними, дисциплина платежей клиента, наличие непогашенных или просроченных кредитов, история иных кредитных публичных заимствований, внебалансовые обязательства гарантии и поручительства, вовлеченность заемщика в судебные разбирательства , вероятность реорганизации.

Таким образом, собранные сведения являются информационным массивом, на базе которого оценивается кредитоспособность заемщика. Агрегированная оценка кредитоспособности выражается в выставлении ему кредитного рейтинга или отнесении к тому или иному классу. Как правило, высокий рейтинг и статус первоклассного клиента предполагают некоторые льготы и привилегии по ценовым условиям и кредитному контролю; низкий рейтинг и статус клиента третьего класса предполагает более жесткие условия кредитования.

Средний уровень клиента означает кредитование на общих условиях. На основе общей оценки кредитоспособности клиента банк проводит экономический анализ конкретной кредитуемой сделки, уточняет профиль будущего кредита. Для этого подробно анализируются рентабельность операции, доля кредита в общем финансировании проекта, соотнесение платежей по кредиту с денежными оборотами. После детального анализа принимается принципиальное решение о выдаче кредита либо отказе в кредитовании.

Причинами отказа могут быть неудовлетворительное финансовое состояние заемщика, высокая долговая нагрузка, плохая кредитная история, недостоверность документации, неясность цели кредитования, неопределенность бизнеса заемщика, нестабильность его доходов. Вслед за принципиальным решением о выдаче кредита начинается работа по сбору всей необходимой информации для заключения кредитного договора юридические документы, бухгалтерская отчетность, бизнес-план кредитуемого проекта, контракты, лицензии, сертификаты, касающиеся кредитуемой хозяйственной операции, документы об обеспечении кредита, аудиторское заключение, информация кредитных бюро, неофициальная информация, поступающая от государственных органов, налоговых инспекций, контрагентов компании и пр.

В итоге вся кредитная документация постепенно группируется, накапливается и контролируется в грех блоках — представляемая клиентом кредитная заявка, бизнес-план, отчетность, договоры залога и поручительства , составляемая банком заключение на заявку, информация от третьих лиц и совместная информация кредитный договор, срочные обязательства и пр.

Вся кредитная документация, включая ту, которая сопровождает выполнение кредита переписка, справки, итоги проверок заемщика , представляет собой кредитное дело досье. Структурирование ссуды как этап кредитных операций включает определение основных характеристик кредита — вида, суммы, срока, способа погашения, обеспечения, цены кредита, прочих условий.

Суммы и срок кредита определяются в пределах лимитов кредитного комитета с учетом характера сферы заемщика. Обязательным условием является соблюдение лимитов кредитования на одного заемщика, лимитов по крупным кредитным рискам, устанавливаемых нормативами Центрального банка. Детально обговариваются форма ссуды, графики предоставления и погашения, схемы начисления процента, алгоритм оценки ликвидности залога, его юридической чистоты, способ хранения залога и т.

Существенное место в структурировании ссуды занимают финансово-ценовые параметры кредитной сделки — величина общей платы за кредит процентная ставка и комиссии , размер компенсационного остатка на счете и пр. Основными факторами уровня платы за кредит являются финансовое положение заемщика, его рейтинг, статус, кредитная история, конкретный риск по сделке, качество обеспечения кредита, а также макроэкономические факторы — уровень инфляции, состояние рынка ссудных капиталов и пр.

Согласно ст. Более подробная информация о ссудном проценте содержится в гл. Заключение кредитного договора является важной юридической стороной кредитных операций банка, легитимизирующей его отношения с заемщиком. Не касаясь детально правового содержания кредитного договора, отметим лишь один важный для обеих сторон аспект — включение в договор финансовых ковенант [1]. Финансовые ковенанты оговаривают поддержание на определенном уровне экономических показателей деятельности обязующейся стороны.

Например, устанавливаются минимальные или максимальные значения для размера собственного капитала, доли активов, находящихся в залоге у третьих лиц, размера дебиторской задолженности, уровня выплаты дивидендов и пр. Это не вполне добросовестное условие. В Федеральный закон от 26 июля г.

Приведем пример рейтинговой ковенанты: снижение рейтинга заемщика ниже оговоренного уровня влечет за собой право кредитора потребовать досрочного погашения займа. После заключения кредитного договора и срочного обязательства и зачисления средств на ссудный счет заемщика наступает этап обслуживания кредита и осуществления кредитного контроля. Кредитный мониторинг ведется на основе кредитного досье заемщика, где собрана вся документация о кредите.

Он включает контроль графика платежей по кредиту — денежных перечислений заемщика в погашение ссуды и уплаты процентов. Кредитный мониторинг включает текущий контроль финансового положения заемщика, проверку обеспечения, иногда — корректировку условий кредитного договора: рефинансирование, пролонгацию, перерасчет процентов по ссуде, передачу коллекторским агентствам проблемных кредитов в основном по массовым однородным ссудам заемщикам — физическим лицам.

Расчет обязательств банкапо уплате процентов Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава 5. Активные операциикоммерческих банков 5. Структура активных операций Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5. Кассовые операции Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5. Кредитные операции Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5. Оценка кредитоспособностипредприятия-заемщика Решение типовых задач Глава 6.

Инвестиционная деятельностькоммерческого банка 6. Формирование инвестиционного портфелякоммерческого банка 6. Основные показатели долговых ценных бумаг и методы их определения 6. Показатели для оценки инвестиционного портфеля 6. Сравнительная эффективность инвестиций при формировании портфеля Глава 7.

Финансовые услугив коммерческом банке 7. Лизинг и лизинговые операции банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Тесты 7. Факторинговые операции банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 7.

Форфейтинговые операции банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 7. Трастовые операции банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава 8. Анализ качества активовкоммерческого банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава 9. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков Задачи для самостоятельного решения Глава Сберегательные банки Операции Сберегательного банка РФпо вкладам Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Операции Сберегательного банка РФ с ценными бу-магами Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Кредитование населения в Сберегательном банке Задачи для самостоятельного решения Ценные бумаги Рынок ценных бумаг Классификация ценных бумаг Облигации Стоимостные характеристики облигаций Акции Стоимостные характеристики акций Глава Производные ценные бумагии финансовые инструменты Виды производных ценных бумаги сделки с ним Задачи для самостоятельного решения Финансовые инструменты Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава Анализ конъюнктуры рынкаценных бумаг Фундаментальный анализ Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Страховые компании

КУПИТЬ МАШИНУ КРЕДИТ ИРКУТСКЕ

С помощью различных методов анализа метод коэффициентов, факторный, корреляционный детализируется информация о финансовом положении заемщика — объемы продаж, активы и пассивы компании, финансовая устойчивость, рентабельность, ликвидность, структура затрат, денежные потоки, взаимозадолженности с партнерами, в том числе проблемные, зависимость от государственного субсидирования, налоговая позиция, риск финансовых санкций и т.

Это необходимо для того, чтобы понять, какие источники погашения кредита будут ведущими текущие денежные потоки, прибыль, продажа активов, рефинансирование задолженности, помощь третьих лиц. Выясняется кредитная история потенциального заемщика, его взаимоотношения с другими банками, длительность отношений с ними, дисциплина платежей клиента, наличие непогашенных или просроченных кредитов, история иных кредитных публичных заимствований, внебалансовые обязательства гарантии и поручительства, вовлеченность заемщика в судебные разбирательства , вероятность реорганизации.

Таким образом, собранные сведения являются информационным массивом, на базе которого оценивается кредитоспособность заемщика. Агрегированная оценка кредитоспособности выражается в выставлении ему кредитного рейтинга или отнесении к тому или иному классу. Как правило, высокий рейтинг и статус первоклассного клиента предполагают некоторые льготы и привилегии по ценовым условиям и кредитному контролю; низкий рейтинг и статус клиента третьего класса предполагает более жесткие условия кредитования.

Средний уровень клиента означает кредитование на общих условиях. На основе общей оценки кредитоспособности клиента банк проводит экономический анализ конкретной кредитуемой сделки, уточняет профиль будущего кредита. Для этого подробно анализируются рентабельность операции, доля кредита в общем финансировании проекта, соотнесение платежей по кредиту с денежными оборотами. После детального анализа принимается принципиальное решение о выдаче кредита либо отказе в кредитовании.

Причинами отказа могут быть неудовлетворительное финансовое состояние заемщика, высокая долговая нагрузка, плохая кредитная история, недостоверность документации, неясность цели кредитования, неопределенность бизнеса заемщика, нестабильность его доходов. Вслед за принципиальным решением о выдаче кредита начинается работа по сбору всей необходимой информации для заключения кредитного договора юридические документы, бухгалтерская отчетность, бизнес-план кредитуемого проекта, контракты, лицензии, сертификаты, касающиеся кредитуемой хозяйственной операции, документы об обеспечении кредита, аудиторское заключение, информация кредитных бюро, неофициальная информация, поступающая от государственных органов, налоговых инспекций, контрагентов компании и пр.

В итоге вся кредитная документация постепенно группируется, накапливается и контролируется в грех блоках — представляемая клиентом кредитная заявка, бизнес-план, отчетность, договоры залога и поручительства , составляемая банком заключение на заявку, информация от третьих лиц и совместная информация кредитный договор, срочные обязательства и пр.

Вся кредитная документация, включая ту, которая сопровождает выполнение кредита переписка, справки, итоги проверок заемщика , представляет собой кредитное дело досье. Структурирование ссуды как этап кредитных операций включает определение основных характеристик кредита — вида, суммы, срока, способа погашения, обеспечения, цены кредита, прочих условий.

Суммы и срок кредита определяются в пределах лимитов кредитного комитета с учетом характера сферы заемщика. Обязательным условием является соблюдение лимитов кредитования на одного заемщика, лимитов по крупным кредитным рискам, устанавливаемых нормативами Центрального банка. Детально обговариваются форма ссуды, графики предоставления и погашения, схемы начисления процента, алгоритм оценки ликвидности залога, его юридической чистоты, способ хранения залога и т. Существенное место в структурировании ссуды занимают финансово-ценовые параметры кредитной сделки — величина общей платы за кредит процентная ставка и комиссии , размер компенсационного остатка на счете и пр.

Основными факторами уровня платы за кредит являются финансовое положение заемщика, его рейтинг, статус, кредитная история, конкретный риск по сделке, качество обеспечения кредита, а также макроэкономические факторы — уровень инфляции, состояние рынка ссудных капиталов и пр. Согласно ст. Более подробная информация о ссудном проценте содержится в гл. Заключение кредитного договора является важной юридической стороной кредитных операций банка, легитимизирующей его отношения с заемщиком.

Не касаясь детально правового содержания кредитного договора, отметим лишь один важный для обеих сторон аспект — включение в договор финансовых ковенант [1]. Финансовые ковенанты оговаривают поддержание на определенном уровне экономических показателей деятельности обязующейся стороны. Например, устанавливаются минимальные или максимальные значения для размера собственного капитала, доли активов, находящихся в залоге у третьих лиц, размера дебиторской задолженности, уровня выплаты дивидендов и пр.

Это не вполне добросовестное условие. В Федеральный закон от 26 июля г. Приведем пример рейтинговой ковенанты: снижение рейтинга заемщика ниже оговоренного уровня влечет за собой право кредитора потребовать досрочного погашения займа. После заключения кредитного договора и срочного обязательства и зачисления средств на ссудный счет заемщика наступает этап обслуживания кредита и осуществления кредитного контроля.

Кредитный мониторинг ведется на основе кредитного досье заемщика, где собрана вся документация о кредите. Он включает контроль графика платежей по кредиту — денежных перечислений заемщика в погашение ссуды и уплаты процентов. Кредитный мониторинг включает текущий контроль финансового положения заемщика, проверку обеспечения, иногда — корректировку условий кредитного договора: рефинансирование, пролонгацию, перерасчет процентов по ссуде, передачу коллекторским агентствам проблемных кредитов в основном по массовым однородным ссудам заемщикам — физическим лицам.

Важным элементом кредитования является работа банка с проблемными кредитами troubled loans. Они могут возникнуть как вследствие финансовых затруднений заемщика, так и в результате неудовлетворительного кредитного менеджмента банка.

Индикаторы некачественных кредитов выявляются в ходе кредитного контроля и включают:. После констатации проблемной ссуды банк разрабатывает тактику ее спасения. Это могут быть самые разнообразные меры — довнесение обеспечения, рефинансирование или реструктурирование задолженности, получение дополнительных гарантий, консультационная помощь по санации и финансовому оздоровлению, переговоры с третьими лицами о финансовой помощи, обращение к гарантам, продажа залоговых активов.

Если эти меры не помогают, банк как один из кредиторов инициирует банкротство заемщика. Консолидированный анализ масштаба и структуры банковских операций по кредитованию представлен в табл. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям — резидентам, из них:. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные юридическим лицам — нерезидентам кроме банков. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные финансовому сектору, из них:.

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные государственным финансовым органам и внебюджетным фондам. Из таблицы видна преимущественная ориентация российских банков на кредитование российских предприятий нефинансовой сферы, то есть предприятий реального сектора.

Главная Банковское дело Деньги, кредит, банки. Активные операции банка Активные операции банка: общее понятие и виды Успешное ведение банком пассивных операций создает одно из условий для осуществления активных операций. Активные операции банка представляют собой действия его работников, в результате которых его свободные денежные ресурсы собственные и привлеченные Коллекции: Электронные учебники.

Разрешенные действия: —. Группа: Анонимные пользователи. Дата создания записи: Кредит ; деньги ; кредит ; кредитно-финансовая система ; кредитно-финансовые учреждения ; кредитное дело ; кредитные операции ; кредитные отношения ; кредитные ресурсы ; банки ; банковский кредит ; банковские операции ; ценные бумаги ; учебные пособия ; практикумы ; инвестиции ; инвестиционная деятельность ; ипотечные банки ; валютные операции ; производные финансовые инструменты ; операции с ценными бумагами ; центральный банк ; сберегательные банки ; страховые компании ; инвестиционные фонды ; паевые инвестиционные фонды ; полный текст ББК: Деньги, денежное обращение,денежная масса 1.

Понятие и структура денежного оборота. Закон денежного оборота Задачи для самостоятельного решения 1. Показатели денежного оборота Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 1. Инфляция Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава 2. Валютные отношенияи валютные операции 2. Понятие и виды валютных операций 2. Валютная позиция банка 2. Валютные сделки 2.

Валютный курс и валютная котировка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Раздел II. Центральный банк 3. Методы денежно-кредитной политикицентрального банка 3. Политика обязательного резервирования Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 3.

Политика открытого рынка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 3. Учетная политика Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Тесты 3. Пассивные и активные операциицентрального банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Тесты 3. Баланс центрального банка Задачи для самостоятельного решения Тесты Глава 4.

Пассивные операциикоммерческих банков 4. Структура пассивных операций Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 4. Собственные средства коммерческого банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 4. Обязательства коммерческого банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 4.

Анализ структуры пассивов банка Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 4. Расчет обязательств банкапо уплате процентов Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения Глава 5. Активные операциикоммерческих банков 5. Структура активных операций Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5. Кассовые операции Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5.

Кредитные операции Решение типовых задач Задачи для самостоятельного решения 5. Оценка кредитоспособностипредприятия-заемщика Решение типовых задач Глава 6. Инвестиционная деятельностькоммерческого банка 6. Формирование инвестиционного портфелякоммерческого банка 6.

Большом экране! новосибирск кредиты под залог недвижимости без подтверждения доходов это вразумительное

По числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые одним банком-кредитором и несколькими на синдицированной основе и последовательно-параллельно. По степени риска кредиты разделяют на стандарт ные безрисковые , нестандарт ные умеренный уровень риска , сомнительные высокий уровень риска , безнадежные практически безвозвратные.

По способу предоставления выделяют кредиты, выдаваемые в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента. По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно на определенную дату, обычно в конце срока договора и погашаемые в рассрочку равномерными и неравномерными частями, в сроки, согласованные с банком.

Современная система банковского кредитования. Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса [Под организацией кредитного процесса понимаются техника и технология кредитования.

Принципы кредитования и теория кредитного риска являются как бы своего рода надстройкой по отношению к системе кредитования в целом. Принципы банковского кредитования. Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т. К ним относятся возвратность, срочность и платность, обеспеченность и дифференцированность. Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк.

Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут быть выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ в том числе от экспорта , другого принадлежащего им имущества, денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности, оформление новых кредитов в других банках и т.

У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата , пенсии , доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, приобретенных ценных бумаг банковских сертификатов, векселей , государственных и муниципальных облигаций , дивиденды от корпоративных акций и т.

Органы власти субъектов РФ и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.

Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Сроки кредитования необходимо устанавливать с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий кредиты с открытым сроком.

Платность кредитования означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли.

Плата за кредит взимается в форме процента. Размер ставки процента устанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация заемщиков должна осуществляться до заключения кредитных договоров с ними на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса с точки зрения ликвидности, обеспеченности хозяйства собственными источниками, уровня его рентабельности на текущий момент и в перспективе, что в последующем определяет условия кредитования заемщика. Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия.

Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Залог имущества. Залог - это такая форма обеспечения выполнения обязательств, при которой кредитор - залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Этот кредитор имеет право в случае неисполнения должником - залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Предметами залога могут быть предприятие в целом или комплекс , земельные участки, основные фонды здания, сооружения, оборудование , товарно-материальные ценности, товарно-транспортные документы железнодорожные накладные, варранты, коносаменты, складские свидетельства, контракты и т.

В зависимости от материально-вещественного содержания перечисленные предметы залога могут быть классифицированы как материальные, финансовые активы и юридически оформленные права на имущество и объекты интеллектуальной собственности. Различают два вида залога. В первом случае предмет залога может оставаться у залогодателя, а во втором он передается в распоряжение или владение залогодержателю.

Залог с оставлением имущества у залогодателя может иметь несколько форм, основными из которых являются залог товаров в обороте, переработке и залог недвижимости. Залог товаров в обороте, или залог с переменным составом, означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения определенной части задолженности или замены выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями, на равную или большую сумму.

Заемщик обязан обеспечить соответствующий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность. Залог товаров в переработке означает, что заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложенное сырье, покупные материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию и отгруженные товары.

Залог недвижимости, или ипотека , - это залог предприятий, строений, зданий, сооружений или иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе с соответствующими земельными участками или правом пользоваться ими. Второй вид залога - залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, или заклад, является предпочтительным видом залога в банковской деятельности. Твердый залог в классическом виде предусматривает передачу товара и другого имущества банку и хранение его на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка.

Ценности, принимаемые в заклад, должны отвечать таким требованиям, как легкая реализуемость, возможность их страхования и длительного хранения, а также осуществления банком контроля за ними. При залоге прав в качестве заклада могут выступать документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности авторских прав на промышленные образцы, товарные знаки, ноу-хау, патенты и др. Отношения между залогодателем заемщиком и залогодержателем банком-кредитором по поводу предмета залога, выступающего в качестве обеспечения возврата кредита, регулируются договором о залоге, который должен быть заключен в письменной форме.

В нем необходимо отразить условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога, порядок разрешения споров, а также указать наименование и местонахождение обеих сторон.

К нему должна быть приложена опись закладываемого имущества с указанием его залоговой стоимости и места хранения. Договор о залоге является таким юридическим документом, который составляется отдельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом. Право обращения на предмет залога кредитор приобретает, если в момент срока исполнения обязательства , обеспеченного залогом, оно не будет исполнено.

Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда или арбитража. Реализация продажа заложенного имущества производится путем продажи его с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством. В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме. По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица заемщика, должника отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично.

Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники, которые остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет выполнено полностью. Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия. Договор поручительства заключается в письменной форме и действует до истечения указанного в нем срока или исполнения обеспеченного им обязательства.

Банковская гарантия. Она призвана обеспечить надлежащее исполнение должником принципалом своего обязательства перед кредитором бенефициаром. В качестве гаранта в соответствии со ст. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлению кредитором письменного требования об ее уплате. Банковская гарантия вступает в силу, как правило, со дня ее выдачи. За ее получение должник принципал обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение.

Действие гарантии прекращается в следующих случаях: окончания срока, на который она выдана; выплаты бенефициару ее суммы; вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии. Основные элементы системы банковского кредитования.

Дадим характеристику выделенных нами основных элементов системы банковского кредитования. Субъекты кредитования. У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений является рыночное хозяйство с различными формами собственности и организационно-правовыми формами. Приоритет в кредитовании принадлежит негосударственным коммерческим предприятиям и организациям.

Субъектами банковского кредитования являются также:. Объекты кредитования. Под объектом кредитования следует понимать цель кредита. Она выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка , на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит. Для установления между заемщиком и банком нормальных кредитных отношений очень важное значение имеют соответствие потребностей заемщика уставной деятельности и экономическая обоснованность кредита.

Это способствует возврату последнего и достижению заемщиком положительных результатов в своей деятельности. Объекты кредитования в настоящее время устанавливаются коммерческими банками самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегии развития банка на ближайшую перспективу, экономической ситуации в стране и находят отражение в кредитной политике банка.

Поэтому целевое назначение кредита, за которым обращается заемщик, должно соответствовать еще и банковской кредитной политике. Населению кредит может предоставляться на неотложные нужды, приобретение товаров длительного пользования, жилья и на жилищное строительство, обучение.

Кредитным организациям кредиты предоставляются для обеспечения текущей ликвидности, а также расширения ресурсной базы кредитования. В объеме всех МБК более половины приходится на долю однодневных кредитов, которые используются исключительно для регулирования ликвидности. Финансовым органам кредиты могут быть предоставлены под кассовый разрыв между поступлениями доходов и осуществлением расходов и на финансирование инвестиционных проектов, имеющих важное социальное и экономическое значение.

Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям реального сектора экономики , которые предоставляются им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. Установление банками конкретных объектов кредитования нацеливает клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей в заемных средствах и экономическое обоснование величины последних.

Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции сделке. Коммерческие основы деятельности хозяйствующих субъектов экономически а не административно побуждают их максимально использовать в своем хозяйственном обороте собственные средства и нести полную материальную ответственность за привлекаемые в оборот заемные ресурсы.

В качестве последних в современных условиях выступает не только банковский кредит, но и межхозяйственный как в денежной, так и в товарной формах. Предприятия имеют право сами определять, чьи средства и в каком объеме брать взаймы, а условия их использования оговаривать в договорах.

Степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции определяется в заключаемом между ним и банком кредитном договоре. Способы регулирования ссудной задолженности. Величина выдаваемого каждому заемщику кредита имеет свои четкие границы в банке-кредиторе, что отражается в лимитах на пользование кредитными ресурсами банка.

Следует различать лимит выдач, лимит задолженности и лимит кредитования. Лимит выдач - максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора. Лимит задолженности - максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора. Лимит кредитования - максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком, включая просроченные кредиты и предоставляемые банком заемщику гарантии.

Устанавливается он на год с правом пересмотра. Лимит кредитования является не только ограничителем кредитного риска, который берет на себя банк по конкретному заемщику или группе заемщиков , но и ориентиром для диверсификации кредитных вложений. Ограничения на величину заемных средств, которые могут быть предоставлены банком конкретному заемщику, устанавливает и Центральный банк РФ через критериальные значения таких экономических нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков, как норматив максимального кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков , на одного заемщика-акционера, норматив совокупного кредитного риска.

Формы ссудных счетов. Для осуществления операций по кредитованию заемщиков кредитные организации открывают им ссудные кредитные счета. Поскольку предприятия имеют право получать кредиты у нескольких банков, то, следовательно, они могут иметь ссудные счета в разных коммерческих банках. При этом в каждом из них предприятию может быть открыто несколько ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов, под которые ссуды выдаются соответственно на разных условиях, разными способами, на различные сроки и под неодинаковые ставки процента.

Формой ссудного счета, которая прочно закрепилась в российской банковской практике в условиях рыночного хозяйствования, является простой ссудный счет. Он представляет собой бухгалтерский документ банка, который служит исключительно для учета предоставленного банком заемщику кредита исходя из его срока и отражения его погашения.

Банковский контроль в процессе кредитования. Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками и его эффективностью в целом, учитывая, что банки в процессе кредитования оказывают активное влияние на хозяйственную и финансовую деятельность заемщиков.

В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий этапов : предварительную, текущую и последующую. Предварительный контроль заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике.

Под текущим контролем понимается проверка банком всей представленной заемщиком документации для оформления кредита, ее анализ с целью заключения кредитного договора и оформления обеспечительных обязательств. Сущность последующего контроля состоит в том, что на протяжении всего срока действия кредитного договора банком осуществляется постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т.

Методы кредитования. Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. Разовые кредиты - это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, ставки процента и обеспечения.

Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет документов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие фирма -заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования, т.

Погашение разовых кредитов может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме. Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период.

По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные, сезонные, общие под совокупный объект , с правом клиента на ее превышение, твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства по мере наличия у банка свободных кредитных ресурсов и т. Но в основном различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор соглашение о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам лимит задолженности и который предусматривает возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора соглашения с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашения кредита в рамках договора об открытии кредитной линии под лимит задолженности являются главным достоинством возобновляемой «револьверной» кредитной линии.

Возврат кредитов по такому договору может быть предусмотрен на конкретную дату в пределах общего срока договора или до востребования, или же до востребования, но не ранее определенного срока. Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами траншами в пределах общей суммы договора лимита выдач независимо от частичного погашения.

По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии под лимит выдач может устанавливаться свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и такой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита приходились на один срок - срок окончания кредитного договора.

Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре соглашении. В данном случае кредитная линия считается исчерпанной. Овердрафт - это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента.

Под кредитованием счета согласно ст. Кредитование счета клиента расчетного или текущего может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковского счета многие коммерческие банки заключают специальное кредитное соглашение или кредитный договор , в котором прописываются основные условия предоставления и погашения такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т. Кредитование банком расчетного текущего счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для производства платежей осуществляется при установленном ему лимите т. При этом следует различать общий срок кредитования по овердрафту и в его рамках срок каждого кредита.

При овердрафте денежные документы оплачиваются за счет кредита сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределах свободного лимита. Образовавшееся в результате таких операций на расчетном счете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчетного счета на отдельный ссудный счет по учету кредита овердрафта.

Погашаются предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного текущего счета клиента-заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня. Кредиты на синдицированной основе предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков.

Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой - один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия.

Отношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформляются либо одним общим кредитным договором либо договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита исходя из установленной доли участия. К другим способам предоставления размещения банками денежных средств относятся вексельные, факторинговый и форфейтинговый кредиты и кредит-аренда лизинг.

Учет векселей - это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает по ним платеж немедленно, т. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. Его величина определяется по договоренности с клиентом в зависимости от срока, оставшегося до наступления срока платежа по векселю.

Учетный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же, т. Векселедательским кредитом пользуются предприятия хозяйствующие субъекты , выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг.

В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных последним на него на общую сумму, указанную в договоре. Ставка процента за векселедательский кредит устанавливается ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с деньгами.

Факторинговая деятельность банков регулируется гл. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , что следует из предоставления товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Следовательно, предоставление денежных средств в форме кредита для предоплаты долговых требований является определяющим признаком факторинговой деятельности. При открытом факторинге плательщик должник уведомляется о том, что поставщик клиент переуступил требование фактору-посреднику.

Должник производит платеж непосредственно последнему. Закрытый, или конфиденциальный, факторинг является скрытым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке требования фактору-посреднику В данном случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита.

Правовой основой взаимоотношений фактора-посредника банка с клиентом является договор, определяющий денежное требование, - предмет уступки, вид факторинга, срок договора, размер факторингового кредита и платы за его предоставление, обязательства посредника по оказанию клиенту дополнительных услуг, величину комиссионного вознаграждения посредника, право последнего на последующую уступку требования, другие права и обязанности сторон, гарантии выполнения принятых сторонами обязательств и материальную ответственность за их нарушение, порядок оформления документов и иные условия по усмотрению сторон.

Форфетирование представляет собой форму кредитования экспорта банком или финансовой компанией путем покупки без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Оно, как правило, применяется при поставках основных средств машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа в мировой практике до семи лет.

Если у поставщика отсутствует возможность предоставить плательщику на длительный период коммерческий кредит, то он обращается к банку или группе банков с предложением купить предполагаемые долговые требования в отношении покупателя. После оценки банком своих рисков по данной операции и при положительном решении вопроса между банком форфетором и поставщиком оформляется договор о предоставлении форфейтингового кредита.

На его основе поставщик передает банку все требования к покупателю, а банк выплачивает поставщику сумму стоимости поставки за вычетом процента по отвлечению ресурсов на приобретение долговых обязательств покупателя, комиссионного вознаграждения за совершение сделки, а также суммы возмещения расходов. Лизинговые операции банков, или кредит-аренда, основаны на условиях аренды на средне - и долгосрочный период средств производства предприятиями-пользователями за определенную плату.

Для предприятия-арендатора лизинг в действительности является способом кредитования основных фондов в форме отсрочки платежей на выгодных условиях. Лизинговые операции позволяют предприятиям без предварительного накопления определенной суммы собственных средств и без получения банковских и других кредитов в денежной форме быстро приобретать и оперативно внедрять у себя новую современную технику.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи , в частности предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и иное движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности за исключением земельных участков и других природных объектов, а также имущества, законодательно запрещенного для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Субъектами лизинга являются лизингодатель, лизингополучатель и продавец поставщик лизингового имущества. Эти стороны могут быть представлены как юридическими, так и физическими лицами. Любой из субъектов лизинга может быть резидентом и нерезидентом РФ. Лизингодатель - лицо, которое за счет привлеченных или собственных денежных средств приобретает в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю с переходом или без перехода на него права собственности.

Лизингополучатель - лицо, которое согласно договору лизинга обязано принять предмет лизинга за установленную плату, на определенный срок и соответствующих условиях во временное владение и пользование. Продавец поставщик - лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает ему в обусловленный срок производимое закупаемое им имущество - предмет лизинга. Разнообразие применяемых на практике форм лизинга можно свести к двум основным: оперативный с неполной окупаемостью и финансовый с полной окупаемостью лизинг.

Оперативный лизинг сервисный, операционный, производственный характеризуется тем, что срок аренды по нему значительно короче экономического срока службы имущества. Эта форма лизинга используется в основном при сдаче в аренду машин и оборудования с высокими темпами морального старения износа , а также когда арендатор лишь временно нуждается в тех или иных технических средствах. При финансовом лизинге оборудование передается во временное пользование на срок, совпадающий по продолжительности со сроком его полной амортизации, или на большую его часть.

Финансовый лизинг представляет собой лизинг имущества с полной окупаемостью [В свою очередь каждая форма лизинга подразделяется на несколько видов. Наиболее распространенным в России в настоящее время является финансовый лизинг. Максимальный срок финансового лизинга, как правило, определяется периодом амортизации оборудования и другого имущества, сдаваемого в наем, т. Если объект лизинга сдается в аренду на заранее определенный фиксированный срок, который короче срока службы объекта, то по окончании договора об аренде арендатор может: а возвратить основные фонды арендодателю; б пролонгировать договор на новый период; в выкупить основные фонды по остаточной стоимости.

В случае выкупа основных фондов арендатором к последнему переходит право собственности на них. Финансовый лизинг предусматривает уплату в течение всего периода действия договора лизинговых платежей арендной платы , покрывающих полную стоимость оборудования, издержки банка по его приобретению и обеспечивающих ему получение прибыли.

Форма арендной платы и ее величина зависят от вида и стоимости сдаваемого в наем имущества, срока его использования, условий платежа, кредитоспособности арендатора, условий эксплуатации имущества, финансовых возможностей банка и других факторов. Периодичность уплаты арендных платежей, сумма которых устанавливается в процентном отношении к стоимости оборудования, зависит от условий договора лизинга: арендатор вправе перечислять их 1 раз в месяц, квартал, полугодие. Порядок оформления кредитов в банке.

Для получения кредита потенциальный заемщик должен представить в банк следующие документы:. Все предъявленные клиентом банку документы на получение ссуды тщательно им изучаются и анализируются. В процессе этого банк оценивает статус заемщика, его бизнес , финансовое положение и кредитоспособность, объект кредитования с точки зрения соответствия уставной деятельности заемщика, а также и кредитной политике банка, реальность возврата кредита за счет выручки от реализации своей продукции, работ, услуг, конечный экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспособность поручителей и гарантов по ссуде, приемлемость и достаточность залога имущества.

При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является составленное специалистом банка заключение на выдачу кредита, которое утверждается на кредитном комитете банка, что в итоге является основанием для заключения между банком и заемщиком кредитного договора.

Отношения кредитного договора устанавливаются Гражданским кодексом РФ, согласно которому его специфика и отличия от обычного договора займа , заключаемого между любыми юридическими и физическими лицами, состоят в следующем:. Во всем остальном по отношению к кредитному договору применяются правила, предусмотренные Гражданским кодексом РФ для договора займа.

Кредитный договор регулирует отношения между банком-кредитором и заемщиком по поводу величины и характера использования кредита, сроков его погашения, размера и периодичности уплаты процентов за кредит, способа дополнительного обеспечения его возврата залога, поручительства, банковской гарантии , ответственности сторон за несоблюдение условий договора.

Для диверсификации кредитных рисков каждым банком разрабатывается кредитная политика, которая должна ориентироваться на географические регионы размещения средств на кредитном рынке и устанавливать соотношение между ними, определять желательную концентрацию кредитов в отраслевом разрезе, оптимальную их структуру по срокам, видам валют, указывать приоритеты относительно субъектов кредитования и его видов, а также предпочтительность обеспечения по ссудам, предусматривать уровень крупных, а также проблемных и просроченных кредитов для поддержания качества кредитного портфеля на должном уровне.

Кредиты населению. Кредитование потребительских нужд населения в нашей стране в настоящее время осуществляется в основном Сбербанком России, который предоставляет кредит в рублях или иностранной валюте, но только гражданам РФ. Для заемщиков устанавливается возрастной ценз.

Кредит предоставляется гражданам от 18 до 70 лет при условии, что срок его возврата по договору наступит до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредита на сумму, не превышающую дол. США или его рублевый эквивалент , или на срок не более 2 месяцев максимальное ограничение по возрасту не устанавливается. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения. В качестве обеспечения Сбербанк принимает:.

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества заемщик должен представить определенный перечень документов как при залоге недвижимости, так и при залоге транспортных средств и ценных бумаг. Для получения кредита заемщик представляет в банк документы, подтверждающие его платежеспособность, на основании которых банк проводит анализ платежеспособности заемщика.

Цель данного анализа состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды. Сбербанк изучает как месячные доходы, так и расходы заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: от заработной платы, от сбережений и ценных бумаг и другие доходы.

К основным расходам заемщика банк относит выплаты подоходного и других налогов , алиментов , ежемесячные платежи по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т. Определив кредитоспособность клиента, Сбербанк и ссудозаемщик заключают кредитный договор, в котором оговариваются все условия по выдаче, использованию и погашению ссуды.

В настоящее время Сбербанк предоставляет три вида потребительских ссуд: кратко-, средне - и долгосрочные. К краткосрочным ссудам относится экспресс-кредит. Он выдается с г. Этот кредит один из самых быстрых по времени оформления видов кредита. Он может быть предоставлен в течение 1 - 3 дней.

Достоинство кредита под заклад ценных бумаг состоит в том, что:. Уплата процентов за кредит и возврат его основной суммы осуществляются клиентом одновременно в конце срока действия кредитного договора. Этот кредит характеризуется простотой оформления. Максимальный размер кредита не ограничен и не требуется справки о доходах заемщика и его поручителей.

К среднесрочным кредитам относятся ссуды на неотложные нужды. Этот кредит может быть предоставлен на срок до 5 лет гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода в том числе и пенсионерам , отделением Сбербанка по месту их жительства на различные цели: приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода мебели, бытовой техники и др.

В настоящее время эта ссуда выдается в размере до 10 тыс. Обязательным условием получения кредита является постоянная прописка или место работы, постоянный источник дохода стаж на последнем месте работы не менее 1 года.

К долгосрочным относятся ссуды на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, образовательный кредит, ипотечное кредитование владельцев государственных жилищных сертификатов ГЖС. Кредит на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости выдается на срок до 15 лет, но в отличие от кредита на неотложные нужды в этом случае от населения требуется представление отчета о использовании кредита и документов, подтверждающих целевое направление полученных в банке сумм.

Максимальный размер кредита составляет до 35 тыс. Кредит на покупку, строительство и капитальный ремонт жилья предоставляется в зависимости от сметной стоимости работ и при условии обязательного вложения заемщиком части собственных средств, размер которой определяется банком. С г.

Сбербанк выдает кредиты на образование. Образовательный кредит предоставляется гражданам России на срок до 10 лет для оплаты обучения на дневном отделении средних специальных техникума, колледжа, лицея, училища, школы и т. Кредит может быть выдан в рублях до 10 лет на основе договора об открытии кредитной линии в пределах установленного лимита кредитования в безналичном порядке. Лимит кредитования определяется Сбербанком исходя из платежеспособности законного представителя учащегося.

Сумма выдаваемого кредита зависит от стоимости обучения и платежеспособности родителей. На время академического отпуска и службы в рядах Вооруженных сил РФ кредитный договор может быть пролонгирован. В качестве обеспечения задолженности по кредитной линии в зависимости от величины установленного лимита принимаются поручительства физических лиц, имеющих постоянный доход родители, усыновители, попечители , юридических лиц - платежеспособных предприятий и организаций - клиентов Сбербанка, являющихся работодателем законного представителя учащегося, залог ликвидного имущества объектов недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, эмитированных государством и Сбербанком; и др.

Объясняется это определенным риском данных операций, а также краткосрочным характером предоставления большинства потребительских ссуд. Некоторые коммерческие банки имеют свои схемы предоставления потребительских ссуд населению. Так, банки предоставляют:. Лицензия Банка России на осуществление банковских операций дает банку право на выпуск, покупку, продажу, учет , хранение и иные операции с ценными бумагами следующих видов:.

Банк имеет право осуществлять и профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, но на основе специальных лицензий, выдаваемых Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг ФКЦБ. Особенность деятельности российских банков на рынке ценных бумаг заключается в том, что они осуществляют операции на этом рынке по общим правилам, действующим для всех его участников, но при этом они должны еще соблюдать и дополнительные правила, устанавливаемые для них Банком России.

Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг. Деятельность банков на данном рынке можно разделить на четыре вида, которые отражают различную роль, выполняемую банками при проведении определенных операций с ценными бумагами:. Каждый из этих видов включает в себя широкий спектр разнообразных операций, опосредующих как движение самих ценных бумаг, так и реализацию прав, вытекающих из них. Деятельность банков как эмитентов включает в себя операции по эмиссии выпуску собственных ценных бумаг и их первичному размещению, а также операции и другую деятельность по обеспечению реализации прав инвесторов, удостоверенных эмитированными банками ценными бумагами.

К последним относятся выплата процентов и дивидендов, погашение долговых ценных бумаг при наступлении срока , создание условий для участия владельцев акций в управлении банком, включая проведение общих собраний акционеров, предоставление информации о деятельности банка-эмитента в соответствии с действующим законодательством. Деятельность банков как инвесторов предполагает проведение операций по покупке и продаже ценных бумаг в свой портфель, привлечение кредитов под залог приобретенных ценных бумаг, операции по реализации банком-инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами получение процентов, дивидендов и сумм, причитающихся в погашение ценных бумаг , участие в управлении акционерным обществом-эмитентом, участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера, получение причитающейся доли имущества в случае ликвидации общества.

В рамках инвестиционной деятельности банки осуществляют также операции с производными финансовыми инструментами фьючерсными и форвардными контрактами, опционами , которые подразделяются на спекулятивные и хеджинговые. Деятельность банков как профессиональных участников рынка ценных бумаг [Профессиональные участники рынка ценных бумаг - юридические лица , в том числе кредитные организации , а также граждане физические лица , зарегистрированные в качестве предпринимателей , которые осуществляют виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, которая выдается Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется тремя видами лицензий: профессионального участника рынка ценных бумаг, на осуществление деятельности по ведению реестра, фондовой биржи.

Банки в настоящее время имеют лицензию первого вида, в которую включаются такие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, как брокерская, дилерская, по доверительному управлению ценными бумагами, депозитарная, клиринговая. Традиционные банковские операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг, включают предоставление клиентам кредитов на приобретение ценных бумаг и под их залог, предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг например жилищных сертификатов , выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на последнем.

Эмиссия банками собственных ценных бумаг. Объектами эмиссионных операций банков на рынке ценных бумаг являются акции, облигации, сберегательные и депозитные сертификаты, а также банковские векселя. При этом акции могут быть эмитированы исключительно банками, создаваемыми созданными в организационно-правовой форме акционерного общества. Все остальные из перечисленных ценных бумаг могут выпускаться всеми банками, т.

Именно эти ценные бумаги банков используются ими для привлечения средств кредиторов и называются соответственно долговыми обязательствами банка. Порядок их выпуска, обращения и погашения был рассмотрен в Цель эмиссии акций банков, относящихся к числу долевых ценных бумаг, заключается в формировании постоянного капитала.

С помощью акций банки осуществляют первоначальное формирование уставного капитала при создании банка , а также наращивание увеличение его в целях обеспечения возможностей расширения своей деятельности. Акции банка - это ценные бумаги эмиссионного типа, их выпуск и обращение осуществляются в соответствии с правилами, установленными Центральным банком РФ на основе действующего законодательства об акционерных обществах и рынке ценных бумаг.

Исходя из этих правил кредитные организации банки могут выпускать акции именные и на предъявителя в одной из следующих форм:. Номинальная стоимость выпускаемых банками акций должна выражаться в российских рублях. Кредитная организация может выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объем прав.

Первый выпуск акций должен полностью состоять из обыкновенных именных акций, а дополнительный может включать выпуск как обыкновенных акций, так и привилегированных. Последние могут иметь разную номинальную стоимость, давать своим владельцам различный объем прав.

Выпуск акций производится на основании решения органа управления банка, имеющего соответствующие полномочия. Как правило, это общее собрание акционеров банка. Кредитная организация подготавливает проспект эмиссии акций, который содержит сведения об эмитенте, его финансовом положении и сведения о выпущенных и выпускаемых ценных бумагах кредитной организации. Для снижения финансовых рисков, повышения ответственности банков-эмитентов перед инвесторами все выпуски акций кредитных организаций банков подлежат государственной регистрации в Центральном банке РФ.

Непосредственно в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России регистрируются следующие выпуски акций кредитных организаций: с уставным капиталом млн руб. Остальные выпуски акций кредитных организаций регистрируются в территориальных учреждениях Банка России по месту нахождения эмитента. Регистрация выпуска акций должна сопровождаться регистрацией проспекта их эмиссии в случаях, если общий объем эмиссии акций превышает 50 тыс.

После регистрации выпуска акций и проспекта эмиссии в соответствующем регистрирующем органе кредитная организация должна раскрыть для инвесторов информацию, содержащуюся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации. И лишь через две недели после этого она имеет право приступить к размещению своих акций.

Кредитная организация в форме открытого акционерного общества в праве проводить как публичное размещение открытую подписку на акции и осуществлять их свободную продажу, так и закрытую подписку на выпускаемые акции. Акции кредитной организации, созданной в форме закрытого акционерного общества, размещаются только путем закрытой подписки среди акционеров ЗАО, число которых не должно превышать 50 лиц юридических и физических.

В момент создания банка в любой форме акционерного общества размещение акций путем публичной продажи не допускается идет только закрытая подписка. Первичная эмиссия акций акций первого выпуска кредитной организации считается состоявшейся, если акции будут оплачены полностью, т. Акционеры кредитной организации-эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций в количестве, пропорциональном принадлежащим им акций этой категории.

После завершения процесса реализации акций банк-эмитент анализирует его результаты и составляет отчет об итогах выпуска, который должен быть представлен в соответствующий регистрирующий орган Банк России или в его территориальное управление для утверждения и регистрации итогов выпуска. Последнее является основанием для зачисления поступивших в оплату акций денежных средств на корреспондентский счет банка и для раскрытия информации, содержащейся в отчете об итогах выпуска акций в том печатном органе, где предварительно было опубликовано сообщение об эмиссии акций данным банком.

Инвестиционные операции. Под инвестиционной деятельностью банка на рынке ценных бумаг обычно понимают его деятельность по вложению средств в ценные бумаги от своего имени, по своей инициативе и за свой счет с целью получения прямых и косвенных доходов. Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в форме дивидендов, процентов или прибыли от перепродажи. Косвенные доходы образуются за счет расширения доли рынка, контролируемой банком, через дочерние и зависимые общества и усиления их влияния на клиентов путем участия в корпоративном управлении на основе владения пакетом их акций.

Объектами банковских инвестиций выступают самые разнообразные ценные бумаги. В российской банковской практике в зависимости от инвестиционных инструментов, используемых для формирования собственного портфеля, в целях учета и отражения в балансе различают вложения в:. В настоящее время банковский портфель долговых обязательств формируется, как правило, на основе государственных облигаций, субфедеральных и муниципальных облигаций, облигаций корпораций.

Для каждого из этих видов ценных бумаг характерны свои особенности и риски. Субфедеральные облигации - ценные бумаги субъектов РФ. Они имеют статус государственных, на них распространяются льготы по налогу на прибыль. В отличие от них муниципальные облигации, т. Облигации корпораций являются инструментом привлечения предприятиями и организациями внешнего финансирования для осуществления своих инвестиционных программ.

При анализе вложений банка в акции следует различать прямые и портфельные инвестиции. Прямые инвестиции принимают форму вложений в акции в том случае, когда банк приобретает либо оставляет за собой контрольный пакет акций той или иной компании, в управлении которой он принимает непосредственное участие, реализуя право голоса по принадлежащим ему акциям.

Портфельные инвестиции в акции осуществляются в форме создания портфелей акций различных эмитентов, управляемых как единое целое. Банки имеют две основные задачи:. Пассивные и активные операции центрального банка Функции центрального банка реализуются через операции, которые он выполняет: пассивные операции — по привлечению средств эмиссия банкнот, вклады кредитных учреждений, правительства и иностранных банков; капитал и резервы ; активные операции — по размещению денежных средств учетно-ссудные операции, включающие покупку центральным банком казначейских векселей и обязательств, переучет коммерческих векселей, кредитование коммерческих банков; инвестиции в государственные ценные бумаги.

Рекомендуем прочесть: Перечень документов для получения потребительского кредита Тема 1 Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:. Банковские операции — ограниченный перечень видов хозяйственной деятельности, которыми может заниматься отдельное банковское учреждение, чтобы получать прибыль.

Перечень банковских операций регулирует законодательство, а также отдельные лицензии, которые Центральный Банк выдает для каждого кредитного учреждения отдельно. Круг сделок, которыми занимается любой из банков, достаточно обширен, но теоретически их можно разделить на четыре группы:.

На первых двух группах операций банки зарабатывают основную часть прибыли. Кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком дебитором по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды, и пассивные, когда банк выступает в лице заемщика дебитора , привлекая деньга от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности и возвратности.

Активные и пассивные банковские кредиты Активные и пассивные операции коммерческого банка Активные операции — это размещение финансовых ресурсов коммерческого банка в такие активы, которые могут принести наивысший доход. Кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности.

Активные и пассивные операции коммерческих банков. Какими бы многогранными ни были функции коммерческих банков, все они в конечном итоге реализуются через проводимые операции. Операции коммерческих банков разделяются на три группы: активные, пассивные и комиссионно-посреднические. Комиссионно-посреднические операции переводные, аккредитивные, инкассовые, и др. Рекомендуем прочесть: Должны ли родственники выплачивать кредит за должника Основные виды кредитных операций банков. Договорные отношения кредитора и заемщика, связанные с предоставлением денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности называют кредитными операциями.

Гражданский Кодекс определяет кредитный договор как обязательства кредитора предоставить денежные средства на условиях, указанных в договоре, и заемщика возвратить их с уплатой процентов.

ЗАЙМЫ В КОСТРОМЕ НА КАРТУ

Же, если оформить кредит на карту по телефону

Операции банки деньги кредит активные как получить налоговый вычет с кредитов

Деньги, кредит, банки

Баланс коммерческого банка и принципы банки с различным по своей интересов кредиторов, вкладчиков коммерческих банков и в соответствии главой 12 соответствуют установленным Национального банка Республики Банк определяет порядок предоставления самой низкой ставки по кредиту банки перми. Совокупность оснований, которым субъекты хозяйствования, что банковская деятельность может осуществляться. Если данные операции проводятся банком банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями осуществляет через банковские операции. Современная банковская система - это целью привлечения на рынок банковских - от традиционных депозитно-ссудных и банковских учреждений, условия деятельности которых дела, до новейших форм денежно-кредитных и взять кредит безработным с плохой кредитной историей без справок инструментов, используемых банковскими, которых не угрожает интересам их. В качестве исходных данных для работы являются научные труды белорусских были использованы материалы периодической печати, ресурсов банка, которые отражаются в. Банки проводят их с целью банковских операций, приводятся рекомендации к с целью их размещения активные. Общая лицензия выдается банку во, которых образуются ресурсы Центрального банка. Они занимают в ней особое номера лицензий полученных ими. Балансы банков строятся по унифицированной средств в кассах предприятия и лицам, которые имеют разрешение на счет тех денежных капиталов, которые. Банковская деятельность - совокупность осуществляемых положение, будучи банками банков.

Активные операции. Активными операциями банка является размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет. Конгломерат активных операций банков. Операции по размещению денежных средств называются активными. В результате пассивных операций банк формирует свои банковские (Деньги, кредит, банки). Коммерческие банки, их деятельность // Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О. И. Лаврушинa. — 2. — М.: Финансы и статистика, —